Was ist die Sparkassen-Firmen-Rente?
Die Sparkassen-Firmen-Rente ist eine betriebliche Altersvorsorge, mit der Arbeitnehmer steuer- und sozialabgabenfrei für das Alter vorsorgen – unterstützt vom Staat und vom Arbeitgeber. Das angesparte Kapital wird später als lebenslange Betriebsrente oder einmalige Kapitalzahlung ausgezahlt.
Was ist betriebliche Altersvorsorge und warum lohnt sie sich?
Bei der betrieblichen Altersvorsorge fließen Teile des Bruttogehalts direkt in die Altersvorsorge, also bevor Steuern und Sozialabgaben abgezogen werden. Das bedeutet: Ein Teil des Geldes, das sonst an den Fiskus oder die Sozialversicherung gehen würde, landet stattdessen in Ihrer persönlichen Zusatzrente.
Wie viel spare ich konkret durch die Steuer- und Sozialabgabenfreiheit?
Das lässt sich an einem Beispiel verdeutlichen: Bei einem Bruttogehalt von 3.000 Euro monatlich (Steuerklasse IV, ein Kind, kein Kirchenbeitrag) und einem Monatsbeitrag von 150 Euro werden durch Steuer- und Sozialabgabenersparnis rund 75 Euro übernommen. Sie wenden also rund 50 Prozent auf, während 100 Prozent für Sie angelegt werden.
Muss sich mein Arbeitgeber beteiligen?
Ja. Spart der Arbeitgeber durch die Entgeltumwandlung seinerseits Sozialversicherungsbeiträge ein, ist er gesetzlich verpflichtet, einen Zuschuss von mindestens 15 Prozent Ihres Beitrags beizusteuern. In Tarifverträgen kann von dieser Regelung abgewichen werden.
Welche Anlageformen gibt es?
Es stehen zwei Varianten zur Wahl: Die Sparkassen-Firmen-Rente Garant Invest kombiniert Zinserträge mit einer Index-Beteiligung (Deka-StrategieGlobal) und begrenzt das jährliche Verlustrisiko auf maximal 3 Prozent des Vertragsguthabens. Die Sparkassen-Firmen-Rente Garant bietet bei einer Laufzeit ab 15 Jahren eine 100-prozentige Beitragsgarantie zum Ablauftermin, wahlweise mit Index-Beteiligung (Multi-Invest-Werte-Index) oder klassischer Verzinsung.
Wie läuft der Vertrag ab?
Der Arbeitgeber schließt den Vertrag bei der Sparkassen-Versicherung Sachsen ab und ist Versicherungsnehmer. Versicherte Person und Leistungsbegünstigter ist der Arbeitnehmer selbst.
Was passiert mit meiner Betriebsrente, wenn ich den Job wechsle?
Das angesparte Guthaben kann unkompliziert auf den neuen Arbeitgeber übertragen werden. Alternativ ist auch eine private Fortführung des Vertrags bei vorzeitigem Ausscheiden aus dem Unternehmen möglich.
Kann ich auch in Elternzeit oder bei Krankheit weiter besparen?
Ja, Beiträge können bei Elternzeit oder länger andauernder Krankheit reduziert oder vorübergehend ausgesetzt werden. Fehlende Beiträge lassen sich später nachzahlen. Außerdem sind Zuzahlungen innerhalb der Förderhöchstgrenzen jederzeit möglich.
Wie wird die Firmen-Rente bei Rentenbeginn ausgezahlt?
Es gibt drei Optionen: eine lebenslange monatliche Betriebsrente, eine einmalige Kapitalzahlung oder eine Kombination aus beidem: bis zu 30 Prozent des Kapitals können einmalig entnommen werden, aus dem Rest wird eine lebenslange Rente gebildet. Der Rentenbeginn ist flexibel ab dem vollendeten 62. Lebensjahr wählbar, kann aber auch bis zum 70. Lebensjahr aufgeschoben werden.
Wie wird die Betriebsrente besteuert?
Es gilt die nachgelagerte Besteuerung: In der Ansparphase werden keine Steuern fällig, erst in der Auszahlphase. Da der persönliche Steuersatz im Rentenalter in der Regel deutlich niedriger ist als im Erwerbsleben, ergibt sich daraus ein spürbarer Steuervorteil.
Wird das angesparte Kapital auf Bürgergeld angerechnet?
Nein, das Vertragsguthaben zählt nicht zum verwertbaren Vermögen bei Bürgergeld. Außerdem werden Zusatzrenten aus der Firmen-Rente nicht mehr vollständig auf Grundsicherungsleistungen im Alter angerechnet. Im Ruhestand steht damit mehr Geld zur Verfügung als ohne eigene Vorsorge.
Was erhalten meine Hinterbliebenen im Todesfall?
Hinterbliebene aus dem gesetzlich definierten Kreis (Ehegatte, eingetragener Lebenspartner, kindergeldberechtigte Kinder, in häuslicher Gemeinschaft lebender nichtehelicher Lebensgefährte) erhalten entweder eine Rente oder eine einmalige Kapitalabfindung. Gibt es keine versorgungsberechtigten Hinterbliebenen, wird ein Sterbegeld von maximal 8.000 Euro gezahlt.
Wo finde ich weitere Detailinformationen?
Weiter oben auf dieser Seite stehen PDFs mit Detailinformationen zu beiden Varianten (Garant Invest und Garant) sowie aktuelle Indexinformationen zum Download bereit. Ergänzende Blogartikel rund um das Thema betriebliche Altersvorsorge und Rentenlücke sind ebenfalls verfügbar.
Wie erhalte ich ein Angebot?
Sie können direkt online ein Angebot anfordern oder sich von einem persönlichen Betreuer bei Ihrer Agentur oder Sparkasse beraten lassen.
